[이데일리 신성우 기자] 캐주얼 브랜드 티비제이(TBJ), 앤듀(ANDEW), 버커루(BUCKAROO)를 보유한 패션의류업체 MK트렌드가 상장예비심사 때에 비해 `기대 몸값`을 높여 잡았다. 본격적인 일반공모에 착수해 다음달 중순쯤 상장이 이뤄질 것으로 예상되는 가운데 확정 공모가 수준에 관심이 모아지고 있다.

11일 IB업계에 따르면 MK트렌드(대표주관 우리투자증권)은 지난 9일 증권신고서를 제출, 유가증권시장 상장을 위한 일반공모에 본격 착수했다. 지난 2002년 LG투자증권(현 우리투자증권)과 주관계약 체결을 통해 상장을 추진한 이래 9년만이다. MK트렌드는 올 3월3일 예비심사를 청구한 뒤 4월22일 적격 판정을 받은 바 있다.

상장공모는 신주모집으로 240만주를 계획하고 있다. 최종발행가는 다음달 1~2일 기관 배정물량 144만주(60%)에 대한 수요예측을 통해 확정된다. 현재 주당희망가격범위(밴드)는 9000~1만1000원(액면가 500원)이다. 이를 기준으로 공모금액은 216억~264억원 수준이다.

밴드가격이 예비심사 청구 때에 비해 10.0~12.5% 가량 높아졌다. 예심 때는 8000~1만원이다. 실적호전을 배경으로 한다. MK트렌드는 2009년 1751억원이던 매출이 지난해 2113억원으로 증가했다. 순이익은 111억원에서 131억원으로 확대됐다. 올 1분기(K-IFRS) 또한 매출이 598억원으로 지난해 동기 대비 20.3% 늘어난 가운데 순이익은 97.1%의 신장세를 보인 63억원으로 나타냈다.

대표주관회사 우리투자증권은 주가수익비율(PER)를 적용한 비교가치 산출방식으로 MK트렌드의 주당평가액을 1만1766원으로 매겼다. 지난해 조정순이익(100억원)에 상장예정주식(800만주)를 적용한 조정 주당순이익(EPS) 1251원에 LG패션, 휠라코리아 등 11개사의 주가수익비율(PER) 9.41배를 적용한 값이다.

또한 조정순이익을 100억원으로 잡은 것은 2010년 순이익 131억원에 일시적 비경상이익(유형자산처분이익 45억 등) 및 법인세 효과를 감안한 것이다. 이에 따라 밴드가격은 주당평가액 대비 76.5~93.5% 수준이다. 조정EPS의 7.2~8.8배 수준이다.

한편 MK트렌드는 공모가가 확정되면 다음달 8~9일 우리사주조합(배정물량 20%) 및 기관, 일반투자자(20%)를 대상으로 청약을 실시한다. 공모를 완료하면 공모를 완료하면 다음달 중순쯤 상장될 것으로 예상된다.